Списание дебиторской задолженности 2011 года в налоговом учете в случае, если по данным контрагента такого долга нет
Добрый день!
Прошу помощи в следующей ситуации по части налогового учета.
С 2011 года тянется дебиторская задолженность на сумму 1700 руб. Согласно данным контрагента этого долга нет. За 2013 год с этим контрагентом обороты сходятся. Поставщик очень ценный и вредный. Нам проще убрать эти 1700 руб. и подписать акт сверки за 2013 год.
Подскажите, как мне в н/у списать этот долг перед нами? Какими проводками? И как это отразится в налоговом учете? Мы на ОСН.
Спасибо!
Прошу помощи в следующей ситуации по части налогового учета.
С 2011 года тянется дебиторская задолженность на сумму 1700 руб. Согласно данным контрагента этого долга нет. За 2013 год с этим контрагентом обороты сходятся. Поставщик очень ценный и вредный. Нам проще убрать эти 1700 руб. и подписать акт сверки за 2013 год.
Подскажите, как мне в н/у списать этот долг перед нами? Какими проводками? И как это отразится в налоговом учете? Мы на ОСН.
Спасибо!
Comments
-
Добрый день
В НУ проводок нет. Наличие проводок обусловлено лишь использованием программ, в которых налоговый учет настроен таким образом
Списывается в состав внереализационных расходов
Но, судя по тому, что долг не с истекшим сроком давности и вы не можете обосновать его происхождение , то при расчете налога на прибыль вам такое списание вообще учесть нельзя -
Спасибо.
